Какие налоги должно уплатить ООО на ОСНО при покупке товара в Китае?

Comments

• BuhAnn, добрый день!
  
  при импорте товаров из Китая вы должны заплатить так называемый ввозной НДС (п.п. 4 п. 1 ст. 146 НК РФ)
  
  

  Цитата: -при оплате им нужно ли одновременно платить налоги в бюджет?ндс? прибыль?

  вы судя по всему спрашиваете про агентские налоги.
  
  НДС при покупке товаров у нерезидента надо платить, если местом реализации этих товаров признается территория РФ, чего в вашем случае все-таки скорее всего не происходит
  
  

  Цитата: В целях настоящей главы местом реализации товаров признается территория Российской Федерации при наличии одного или нескольких следующих обстоятельств (с учетом особенностей, установленных пунктом 2 настоящей статьи):1) товар находится на территории Российской Федерации и иных территориях, находящихся под ее юрисдикцией, и не отгружается и не транспортируется;2) товар в момент начала отгрузки и транспортировки находится на территории Российской Федерации и иных территориях, находящихся под ее юрисдикцией.

  что касается налога на прибыль, то агентского налога на прибыль также не возникает
  
  

  Цитата: Доходы, полученные иностранной организацией от продажи товаров, иного имущества, кроме указанного в подпунктах 5, 6 и 9.1 пункта 1 настоящей статьи, а также имущественных прав, за исключением указанных в подпункте 9.2 пункта 1 настоящей статьи, осуществления работ, оказания услуг на территории Российской Федерации,не приводящие к образованию постоянного представительства в Российской Федерации в соответствии со статьей 306 настоящего Кодекса, обложению налогом у источника выплаты не подлежат.
• Aрина Абабкова,  добрый день, спасибо что откликнулись
  напишу по подробнее. мы на сайте али баба , заключили договор как рамочный, так и оферту с контрагентом из Китая, он прислал инвойс (там нет ндс) мы просто оплатили со своего счета 52 в юань
  НАлог НДС я при это не оплатила и не удержала... контракт до 600 тыс
  

  Цитата: ри импорте товаров из Китая вы должны заплатить так называемый ввозной НДС (п.п. 4 п. 1 ст. 146 НК РФ)

  получается должна была? тогда от какой суммы к примеру сумма моя 20 тыс иань, на рубли - около 200 000руб - 20% - 40 000 руб - ндс я должна оплатить? 
  

  Цитата: НДС при покупке товаров у нерезидента надо платить, если местом реализации этих товаров признается территория РФ, чего в вашем случае все-таки скорее всего не происходит

  немного запуталась((
  товар из китая, отправляет китайский поставщик, т.е. реализует с территории китая - нам - а мы уже конечнику потом (но это обычная конечная отгрузка)
  НДС тогда я не плачу исходя из   п.п. 4 п. 1 ст. 146 НК РФ?
  

  Цитата: вы судя по всему спрашиваете про агентские налоги.

  вы под агенскими имеете ввиду - меня как Агента (т.е. что то типо я оплачиваю за место поставщика?)
  уже запуталась))
  т.е я при перечислении юань - удерживаю НДС, Прибыль - и плачу ему сумму- НДС, Прибыль = а эти налоги в свой бюджет
  про эти агенсткие налоги вопрос))
  Резюме:
  НДС-не плачу как агент?
  Прибыль не плачу как агент?
  спасибо огромное!
• BuhAnn, 
  
  

  Цитата: оферту с контрагентом из Китая, он прислал инвойс (там нет ндс) мы просто оплатили со своего счета 52 в юань

  ну а с чего бы ему там быть, НДС - это русская тема, зачем китайцу прописывать в СВОЕМ инвойсе русский налог.
  
  что касается НДС, то тут необходимо разграничивать: есть налог с реализации и есть налог с ввоза.
  при импорте я даже не могу представить ситуацию, чтобы было оба налога.
  есть либо с реализации и тогда покупатель должен платить налог как налоговый агент.
  либо с ввоза покупатель платит как налогоплательщик.
  
  в вашем случае возникает обязанность только как налогоплательщика, если только китайский продавец не имеет в России склада....
  
  предположим, что не имеет.
  
  вы указываете, что ввезли товар на сумму 52 юаня, это очень маленькая сумма, которая не подлежит обложению (п. 2 ст. 136 ТК ЕЭС)
  
  

  Цитата: НДС-не плачу как агент?Прибыль не плачу как агент?

  да, все верно
• Цитата: Цитата:НДС-не плачу как агент?Прибыль не плачу как агент?да, все верно

  А все эти таможенные платежи и растаможку проходит сам поставщик..мне товар приходит только на треминал в Москве
  правильно понимаю, я не каких таможенных деклараций не делаю? если я ничего не плачу?
  
   а данный импорт (приход товара)
  декларировать надо? как то даже если я не плачу, я это отражаю? в декларациях НДС и Прибыль?
  спасибо!
  поясню..мои опасения
  у меня контракт с юр лицом из китая...инвойс они выставили мне через сайт али баба...теперь.. они говорят.. что доставка от двери до двери((
  и не буде никаких таможенных документов(((
  вот я и не могу понять... понятно что я не агент по НДС и налогу на прибыль , но все же ввоз в Россию товаров облагается НДС ( подп. 4 п. 1 ст. 146 НК)
  только этот НДС  уплачивается в составе общих таможенных платежей (подп. 3 п. 1 ст. 46 ТК ЕАЭС)
  а у меня не будет на руках таможенной декларации.. получается я эти платежи не плачу((( они мне присылают как с али экспрес обычной доставкой (типо сдек) до терминала...
  брокера тоже у нас нет...
  что тогда с НДС((((
  Получается,  что заплатить НДС должен декларант или иные лица (например, перевозчик) (ст. 143 НК, ст. 50 ТК ЕАЭС)? т.е. их перевозчик все платит?
• Добрый день!
  
  Вы покупаете в Китае товар, как физическое лицо или, как ООО?
  Доставка оформляется на ООО или на физическое лицо, например, директора?
• Цитата: Вы покупаете в Китае товар, как физическое лицо или, как ООО?Доставка оформляется на ООО или на физическое лицо, например, директора?

  добрый день,  я с юрид лиа заключила контракт с Китайским поставщиком, оплата по инвойс , который выставил мне Китайский поставщик на сайте Али баба (где я так же как юр. лицо) 
  оплатили с расчетного счета 
  но теперь когда начала добиваться от поставщика документов..он ответил, что товар везет скопом...таможенную декларацию так как для него до 600 тыс на руб небольшая отгрузка он мне не предоставляет...
  я запросила хотя бы перевозчика, и трек номер...что бы самой потом на нашей таможне за свой счет тогда оформить правильно...
  и вот..я как поняла..они тут растаможку то делают не для предприниматльских целей... а на физ лицо((
  а мне потом сдек на терминал привозят
  как они говорит от двери до двери...
  не знаю что и делать(((
  на руках только контракт и инвойс...
  но налоги то косвенные и таможенные документы должны быть(( получается я не легально покупаю товар....а у меня горят сроки до 30.12. отгрузить конечному поставщику...
  спасибо!
• Да, получается "контрабанда"...
  Вам надо идти в таможню и решать с ней вопрос декларирования и уплаты НДС.
  
  Успехов!
• Цитата: Вам надо идти в таможню и решать с ней вопрос декларирования и уплаты НДС.

  я не понимаю как и куда идти((
  правильно ведь пока перевозчика и всю информацию не узнаю.. с чем могу идти..
  по контракту и инвойсу как понимаюэто бесполезно(((если они скопом отправили груз...как на таможне именно мой индефицируют?
  я просто не могу понять что поможет еще мне для таможни какие данные еще запросить у поставщика?
• Цитата: я не понимаю как и куда идти((правильно ведь пока перевозчика и всю информацию не узнаю.. с чем могу идти..по контракту и инвойсу как понимаюэто бесполезно(((если они скопом отправили груз...как на таможне именно мой индефицируют?я просто не могу понять что поможет еще мне для таможни какие данные еще запросить у поставщика?

  Вы же хотите быстрее?
  Поэтому  Вас сразу и направляю в таможню. Это самый быстры вариант узнать, что Вам надо и у кого запрашивать. А, возможно, у них в базе уже всё есть...
  
  Успехов!